关于2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告

梨树区第十六届人大常委会第四次会议材料六

关于2016年财政决算和2017年上半年

财政预算执行情况的报告

——2017年7月20日在梨树区第十六届

人大常委会第四次会议上

梨树区财政局

尊敬的程主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，向区人大常委会报告梨树区2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

 一、2016年财政决算情况

  2016年，在区委的正确领导下，区人大的监督支持下，区政府积极适应经济发展新常态，有效化解经济下行给财政收入造成的不利影响，全区经济发展稳中有进、稳中向好。在此基础上，全力加强保障和改善民生工作，大力推进依法理财，财政收入实现平稳增长，重点支出需求得到有效保障，财政预算执行更加规范透明，圆满完成了区第十五届人民代表大会第六次会议批准的预算任务。

   （一）一般公共预算收支完成情况

2016年，全区一般公共预算收入4698万元，完成预期收入（2016年初一般公共预算收入预期为4396万元）的106.9%，超收302万元，同比增长8%。其中：国税完成709万元，地税（含教育费附加）完成1363万元，其他非税收入完成2626万元。

梨树区2016年度一般公共预算收入决算表

                                       单位：万元

2016年一般预算支出完成34588万元，增长42.9%。其中:一般公共服务支出3289万元，公共安全支出3529万元，教育支出8248万元，文化体育与传媒支出22万元，社会保障和就业支出5439万元，医疗卫生支出2242万元，节能环保支出200万元，城乡社区事务支出2935万元，农林水事务支出1442万元，交通运输支出4414万元，资源勘探电力信息等事务支出417万元，住房保障支出2401万元，粮油物资储备支出10万元。

按照现行财政体制计算，全区一般公共预算收入完成4698万元，调入预算稳定调节基金11万元，上级财力补助和专项转移支付收入25767万元（上级财力补助和专项转移支付共计25885万元，上解118万元，实际净补助25767万元），地方政府债券转贷收入4414万元；一般公共预算支出34588万元，超收收入安排预算稳定调节基金302万元，一般公共预算实现了收支平衡。

上级下达的财力性转移支付资金全部用于保工资、保运转、保民生支出，专项转移支付全部按资金性质、用途下达各部门。

根据国家相关政策规定，省统一对铁路道口平改立工程进行规划，2016年分配给我区政府债券转贷资金4414万元，已下达项目单位。

（二）政府性基金收支情况

全区政府性基金收入（上级补助彩票公益金等）64万元，基金预算支出64万元，基金预算实现了收支平衡。

2016年，我区努力克服宏观经济下行压力、政策性减税因素增多、刚性支出增长过快、收支矛盾愈加突出等诸多不利因素的影响，深挖财源，勤征细管，全力对上争取，严控支出，强化监管，圆满地完成了区十五届人民代表大会第六次会议批准的2016年预算。特别是对上争取到基本财力保障补助、资源枯竭型城市转移支付补助、动迁安置补偿等资金，有效地缓解了我区财政压力，弥补了我区项目建设和社会事业发展资金的不足。但仍然存在财政收入总量偏小、财政收入结构不够合理、一次性收入因素占比较大、财政收支矛盾突出等问题，需在今后的工作中加以改进和完善。

    二、2017年上半年预算执行情况

   （一）一般公共预算收入完成情况

2017年区级一般公共预算收入预期4980万元，同比增长6%。

上半年一般公共预算收入完成2510万元，完成预期收入50.4%，同比增长8.1%。其中：国税完成504万元，完成预期收入的28%；地税完成671万元（含教育附加46万元），完成预期收入的44.7%；其他非税完成1335万元，完成预期收入的79.5%。

   （二）一般公共预算支出完成情况

2017年区级一般公共预算支出预算为17445万元。

上半年一般预算支出完成13087万元（含专项），完成年初预算的75%。其中:一般公共服务支出1178万元，公共安全支出568万元，教育支出1732万元，文化体育与传媒支出14万元，社会保障和就业支出4627万元，医疗卫生支出962万元，节能环保支出5万元，城乡社区事务支出3287万元，农林水事务支出420万元，资源勘探信息等支出140万元，住房保障支出154万元。

（三）政府性基金收支情况

区本级无政府性基金收入，上级补助收入42万元，基金预算支出42万元。

三、面临的困难和问题

   （一）重点企业、行业主体税源缩减

上半年煤炭市场的阶段性回暖促使涉煤行业税收较同期增长658万元，但房地产及建筑业税收同比下降了812万元，主体税源呈下滑趋势。

   （二）税源匮乏，收入结构不合理

    税源匮乏，结构过于单一，是我区一直存在的问题。我区在煤炭市场行情好的时候，涉煤税收可占税收收入的70%以上，近几年煤炭市场低迷，涉煤行业税收占税收收入比重不足30%。依赖于棚户区改造政策，建筑业税收大幅增长，占全部税收比重达40%-50%，尽管可暂时弥补煤炭市场低迷造成的收入缺口，但棚户区改造产业的税收是不可持续的收入，无法长期作为我区财政收入的支撑点。法、检两院上划省级，导致非税收入（行政事业性收入、罚没收入）减少。

    四、下半年工作打算

下半年，我区财政工作将坚持稳中求进的工作总基调，进一步坚定信心，开源节流，充分发挥财政职能作用，着力改善民生，切实提高经济运行质量和效益。
   （一）大力发展经济，稳抓各项收入

积极培植财源，重点扶持工业谷、新科洁净煤等项目建设，努力培育新的财源增长点，力争将新科洁净煤公司打造成千万元纳税企业。坚持依法治税，深化税收征管改革，整顿和规范税收秩序，抓住煤炭市场回暖的有利时机，加大煤炭税收征管，最大限度地将税源转化为税收，做到应收尽收。强化措施，加强对行政事业性收费、罚没收入等非税收入的监管，确保各项非税收入及时足额入库。
   （二）加强对上争取，提高财政保障能力

全力配合争资引项，积极向上级部门汇报衔接，及时掌握政策，盯紧抓实，紧紧围绕区委确定的重点工作及发展目标，努力争取三供一业改造、基础设施建设、民生提质等项目资金，不断提高财政对全区经济建设和发展资金需求的统筹和保障能力。

（三）优化支出结构，保障重点支出

进一步优化支出结构，强化支出管控，牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约，严肃财经纪律，严格控制行政经费、“三公经费”等支出，努力降低行政成本。将财政资金全部用于保工资、保运转、保民生以及各项社会事业发展方面。

（四）强化监督检查，健全管理机制

     高度重视人大及其常委会的监督和审计、监察、社会监督，不断改进财政工作，不断提升管理水平。加强部门间的协调配合，全面加强“专项资金”的检查工作。加大对行政事业单位会计基础工作的检查力度，提高会计信息的真实性；加强财政内控措施，确保财政资金安全运行。切实落实好人大及其常委会在监督过程中提出的批评、意见和建议，对提出的问题及时反馈整改情况。

 尊敬的各位委员，2017年上半年在形势依然严峻的情况下，通过全区上下共同努力，财政预算执行总体情况良好。下半年，预算平衡难度将持续加大，我们将正视问题，迎难而上，在区委的正确领导下，在人大的监督指导和帮助下，以更加扎实有效的工作，确保完成全年预算任务。